Voor u ligt de programmabegroting 2025 van de gemeente Dijk en Waard, inclusief de meerjarenraming 2026-2028. De begroting is met de jaarrekening het belangrijkste product uit de planning-en-controlcyclus. De raad bepaalt door het vaststellen van de begroting hoeveel de gemeente mag uitgeven om haar taken uit te voeren en de gestelde doelen te bereiken.
In deze begroting zijn de eerste stappen gezet naar aanleiding van de motie 'Dijk & Waard SMART gestuurd met een leesbare begroting'.
- Aan het begin van de begroting is de begroting in één oogopslag opgenomen.
- De teksten van de programma’s zijn volledig geredigeerd, hierbij is speciaal gekeken naar het kort en bondiger vastleggen in begrijpelijke taal.
- Om de leesbaarheid te bevorderen zijn onderdelen opgenomen in de bijlagen.
- De ontwikkelingen die in de kadernota reeds zijn beschreven zijn in de begroting niet opgenomen. Dit voorkomt herhaling.
- De BBV-beleidsindicatoren zijn als grafieken in de programma’s opgenomen.
- Bij de programma’s zijn bijpassende foto’s ingevoegd.
- De begroting wordt in liggend format met twee kolommen gepresenteerd.
In hoofdstuk 2 wordt de begroting per programma uitgewerkt. Dit gebeurt aan de hand van de volgende stappen:
- Waar staan we voor?
Hierin wordt kort uitgelegd wat het overkoepelende ambitie is van het programma.
- Welke doelen helpen daarbij en waar richten we ons op?
De vastgestelde doelen uit de kadernota 2025 zijn concreter gemaakt in onderliggende activiteiten. Door de activiteiten uit te voeren willen we de doelen bereiken.
- De beleidsindicatoren:
De BBV kent een aantal verplichte indicatoren. De relevante beleidsindicatoren staan in de hoofdstukken grafisch weergegeven. Een overzichtstabel van alle verplichte beleidsindicatoren is opgenomen in een bijlage.
- Wat mag het kosten?
In een tabel staan de kosten (lasten) en opbrengsten (baten) per taakveldniveau. Dit is meerjarig weergegeven. Onder de tabel is een korte toelichting geschreven. In de toelichting is op hoofdlijnen de voornaamste ontwikkeling verklaard. Het is de ontwikkeling van de actuele begroting 2024 naar de begroting 2025. Tussen de haakjes wordt het gewijzigde bedrag genoemd en de herkomst van de mutatie (primaire begroting, Voorjaarsrapportage 2024, Kadernota 2025, incidentele kosten of Begroting 2025)
In hoofdstuk 3 staan de verplichte paragrafen. De paragrafen vormen een andere doorsnede door de begroting en geven inzicht in aspecten die door de hele begroting heen kunnen lopen. De weergave is verplicht vanuit het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV).
Hoofdstuk 4 geeft de financiële positie van de gemeente weer en hoofdstuk 5 bevat de overzichten voor lasten en baten, een overzicht van de incidentele lasten en baten en het geeft het structurele begrotingssaldo weer.
De volgende bijlagen zijn toegevoegd:
- Volledige overzicht van BBV- indicatoren en beleidsindicatoren;
- Uitvoeringsinformatie;
- Begrotingspost subsidies.